Krypto-Steuerrechner
Ein Kauf, ein Verkauf, ein Land — und die Frage, was davon übrig bleibt. Für Deutschland und Österreich, denn die beiden Regeln haben außer dem Namen nichts gemeinsam.
Der Grenzsteuersatz, nicht der Durchschnitt. Er steht in deinem letzten Steuerbescheid; bei mittleren Einkommen liegt er meist zwischen 25 und 42 %.
Zählt für die Freigrenze mit — etwa Gold, Sammlerstücke oder ein zweiter Krypto-Verkauf. Die 1.000 € gelten für alles zusammen, nicht je Verkauf.
Die beiden Regeln nebeneinander
| Deutschland | Österreich | |
|---|---|---|
| Haltefrist | ein Jahr, danach steuerfrei | keine |
| Steuersatz | persönlicher Einkommensteuersatz | 27,5 % Sondersteuersatz |
| Freigrenze | 1.000 € pro Jahr, seit 2024 | keine |
| Rechtsgrundlage | § 23 EStG | § 27b EStG, seit 1.3.2022 |
| Altbestände | keine Sonderregel nötig | vor dem 1.3.2021 gekauft: steuerfrei |
| Verluste | nur mit Gewinnen derselben Art verrechenbar | Ausgleich innerhalb der Kapitaleinkünfte |
Was überhaupt Steuer auslöst
Nicht jeder Vorgang ist ein Verkauf — und was in einem Land harmlos ist, ist im anderen ein steuerpflichtiges Geschäft. Der größte Unterschied steht in der zweiten Zeile.
| Vorgang | Deutschland | Österreich |
|---|---|---|
| Verkauf gegen Euro | steuerpflichtig innerhalb des Jahres | steuerpflichtig |
| Tausch Krypto gegen Krypto | steuerpflichtiger Vorgang | löst keine Steuer aus |
| Mit Krypto bezahlen | steuerpflichtiger Vorgang | steuerpflichtig |
| Kaufen und liegen lassen | nichts | nichts |
| Von der Börse auf die eigene Wallet | nichts, kein Verkauf | nichts, kein Verkauf |
| Verschenken | kein Verkauf, aber Schenkungsteuer möglich | kein Verkauf, Meldepflicht ab bestimmten Beträgen |
Staking, Lending, Mining und Airdrops folgen eigenen Regeln und stecken nicht in diesem Rechner. Sie sind meist laufende Einkünfte, nicht Veräußerungsgewinne — mehr dazu in Krypto-Lending und Steuern.
Was diese Seite nicht kann
Sie rechnet einen Kauf gegen einen Verkauf. Wer über Jahre gestaffelt gekauft hat, muss die Anschaffungskosten erst zuordnen — in Deutschland nach FIFO je Wallet, in Österreich per gleitendem Durchschnittspreis. Das ändert das Ergebnis erheblich und ist hier nicht abgebildet.
Ebenfalls nicht enthalten: Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag, der Verlustvortrag aus Vorjahren, Umzüge zwischen den Ländern, gewerblicher Handel und alles, was mit Staking oder Mining zusammenhängt. Bei etwas, das Geld kostet, ist die halbe Stunde bei einer Steuerberaterin gut angelegt.
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64 Verweise führen von hier nach draußen — zu Datenquellen, Gesetzestexten und Studien, keiner zu einem Shop. Bei jedem Bau nachgezählt.
Getragen wird sie bisher aus eigener Tasche — du kannst etwas dazugeben.
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